帮你搞懂个人养老金的8个热点问题，事关所有人

白乙

帮你搞懂个人养老金的8个热点问题，事关所有人                                                         2022-04-21 17:46        来源:狐瞰                                

              

原标题：帮你搞懂个人养老金的8个热点问题，事关所有人

                          

据中国政府网报道，备受关注的个人养老金来了。4月21日，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》，明确了个人养老金的参加范围、制度模式、缴费水平、投资和领取等事项。
1、什么是个人养老金？
简而言之，个人养老金是我国养老保险体系的第三支柱。意见指出这是贯彻落实党中央、国务院构建多层次、多支柱养老保险体系和规范发展第三支柱养老保险要求的具体举措，对于满足人民群众多样化养老保险需要具有重要意义。
目前，我国养老保险体系第一支柱是基本养老保险，职工养老保险加上城乡居民养老保险已经覆盖超过10亿人。第二支柱是企业年金和职业年金，已经覆盖5800多万人。
作为第三支柱的个人养老金制度，此前一直没有出台，属于一个短板，如今这一短板终于补齐。
有人认为个人养老金出台之后，目前缴纳的养老保险就被替代了，未来养老要靠自己了，这其实是误解。
2、哪些人可以参加？
根据意见，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。
3、缴费水平会调整吗？
参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。
4、如何开个人账户？
个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。参加人通过个人养老金信息管理服务平台（以下简称信息平台），建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。
参加人可以用缴纳的个人养老金在符合规定的金融机构或者其依法合规委托的销售渠道（以下统称金融产品销售机构）购买金融产品，并承担相应的风险。参加人应当指定或者开立一个本人唯一的个人养老金资金账户，用于个人养老金缴费、归集收益、支付和缴纳个人所得税。个人养老金资金账户可以由参加人在符合规定的商业银行指定或者开立，也可以通过其他符合规定的金融产品销售机构指定。个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。
参加人变更个人养老金资金账户开户银行时，应当经信息平台核验后，将原个人养老金资金账户内的资金转移至新的个人养老金资金账户并注销原资金账户。
5、什么时候能买？
根据意见，人力资源社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开。
《意见》要求，各地区要加强领导、周密部署、广泛宣传，稳妥有序推动有关工作落地实施。各相关部门要按照职责分工制定落实本意见的具体政策措施，同向发力、密切协同，指导地方和有关金融机构切实做好相关工作。
6、账户资金如何使用？
个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。
7、养老金如何领取？
参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。
参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。
8、是否享受税收优惠？
国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。
据笔者查询官方信息获悉，2018年4月，财政部、税务总局等部门开展了个人税收递延型商业养老保险的试点，明确对试点地区个人通过个人商业养老资金账户购买符合规定的商业养老保险产品的支出，允许在一定标准内税前扣除。此次个人养老金或可参照该试点情况。
专家：个人养老金制度有四大亮点 可为资本市场提供源源不断的长期资金来源
个人养老金制度正式落地，武汉科技大学金融证券研究所所长、中国养老金融50人论坛核心成员董登新接受记者采访时表示，个人养老金制度有四大亮点：首次将覆盖对象明确为我国境内全体劳工；充分体现低门槛、低成本和普惠性；明确退休提取的个税递延优惠属性；以个人名义进行账户设立和投资托管。
我国的养老保险制度实施的是三支柱体系。目前，我国已初步建立起包括基本养老、企业（职业）年金和个人自愿购买的各类养老金融产品在内的养老保障“三个支柱”。在第三支柱方面，个人税收递延型商业养老保险已试点多年，专属商业养老保险和养老理财产品先后启动试点，并已进一步扩大试点范围。
《意见》指出，推动个人养老金发展是健全多层次、多支柱养老保险体系的重要举措。《意见》要求，推动发展适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，实现养老保险补充功能，协调发展其他个人商业养老金融业务，健全多层次、多支柱养老保险体系。
董登新指出，从社保的角度来看，个人养老金做实做大后，能更好地完善三支柱养老保障体系，使得基本养老保险的全国统筹和基金平衡更容易实现。同时，让第三支柱的补充养老形成对基本养老保险的有效补充和支持，使得我国三支柱养老保障体系更完善。
董登新表示，一旦第三支柱的个人养老金全面发展起来，未来的个人养老金资产规模将是一个“天文数字”，一方面会改变中国家庭理财短炒、赚快钱的传统格局，逐渐形成以养老为目标的长期投资理念，进而为我国资本市场提供源源不断的长期资金来源。同时，也有利于我国资本市场去散户化，有利于资本市场的机构化，有利于中国的慢牛和长牛的培育。
(资料来源于中国政府网、央广网)